Otázka v diskusi:
Novela zákona AML

Ludmila Filipová, 4.2.2025

Dobrý den,
podle novely zákony AML jsou od 1.2.2025 OSVČ - účetní povinni se zaregistrovat na FAÚ jako osoby povinné. Svoje klienty, kterým OSVČ zpracovává účetnictví, musím současně se svojí registrací u FAÚ také oznámit? Setkala jsem se názorem, že je budu nahlašovat až v případě podezřelého jednání.
Jak je to správně?

Děkuji Filipová

2 odpovědi:

  • Michal Mach, 4.2.2025

    Dobrý den,

    to jsou dvě věci, jednak povinnost ( nejen ) účetních, tedy účetních OSVČ a účetních firem, nahlásit se ( v podstatě sebe sama - jako kontaktní osobu ) na FAÚ.

    Tím si splníte jako účetní onu registraci. Ten formulář je online zde :
    https://formulare.fau.gov.cz/fas/FormService/filler.open?DocID=1363681452

    Tedy "svoje klienty" tam nikam neoznamujete, ani na to v tom formuláři není žádná kolonka.


    Druhá věc je hlášení podezřelých obchodů nebo transakcí. To už je teď, v podstatě by se jednalo o situace obchodů a převodů peněz, zejména do států, které jsou na seznamu FAÚ ( většinou státy a osoby na které jsou uvaleny mezinárodní sankce u osob které figurují na mezinárodních sankčních seznamech ). Na stránkách FAU jsou k tomu nějaké metodické pokyny a nějaký výčet států, které považujeme za nikoli přátelské.

    Další věc je, že vás bude kontaktovat přímo FAU ve věci nějakého dalšího postupu, pokud budou detekovat nějaké činnosti zavdávají pozornost z hlediska organizovaného zločinu, krácení daní, převody peněz do států pod sankcí, atd.



  • Ludmila Filipová, 4.2.2025

    Dobrý den,

    děkuji za vysvětlení.

    Hezký den Filipová

Chcete-li odpovídat v diskusi, musíte se nejprve přihlásit.