Otázka v diskusi:
Novela zákona AML
Ludmila Filipová,
4.2.2025
Dobrý den,
podle novely zákony AML jsou od 1.2.2025 OSVČ - účetní povinni se zaregistrovat na FAÚ jako osoby povinné. Svoje klienty, kterým OSVČ zpracovává účetnictví, musím současně se svojí registrací u FAÚ také oznámit? Setkala jsem se názorem, že je budu nahlašovat až v případě podezřelého jednání.
Jak je to správně?
Děkuji Filipová
2 odpovědi:
-
Dobrý den,
to jsou dvě věci, jednak povinnost ( nejen ) účetních, tedy účetních OSVČ a účetních firem, nahlásit se ( v podstatě sebe sama - jako kontaktní osobu ) na FAÚ.
Tím si splníte jako účetní onu registraci. Ten formulář je online zde :
https://formulare.fau.gov.cz/fas/FormService/filler.open?DocID=1363681452
Tedy "svoje klienty" tam nikam neoznamujete, ani na to v tom formuláři není žádná kolonka.
Druhá věc je hlášení podezřelých obchodů nebo transakcí. To už je teď, v podstatě by se jednalo o situace obchodů a převodů peněz, zejména do států, které jsou na seznamu FAÚ ( většinou státy a osoby na které jsou uvaleny mezinárodní sankce u osob které figurují na mezinárodních sankčních seznamech ). Na stránkách FAU jsou k tomu nějaké metodické pokyny a nějaký výčet států, které považujeme za nikoli přátelské.
Další věc je, že vás bude kontaktovat přímo FAU ve věci nějakého dalšího postupu, pokud budou detekovat nějaké činnosti zavdávají pozornost z hlediska organizovaného zločinu, krácení daní, převody peněz do států pod sankcí, atd.
-
Dobrý den,
děkuji za vysvětlení.
Hezký den Filipová