Otázka v diskusi:
CA- poskytnutí zákazníkům slevy % z provize CA
Eliška,
20.2.2013
Jsme cestovní agentura, která standartně dostává od cestovních kanceláří provize za zprostředkování zájezdu. Svým zákazníkům dáváme občas i % zpátky (jako bonus), tyto % zákazníkům jsou na úkor našich % právě z cestovních kanceláří.
Příklad:
Zájezd stojí 25 000Kč, my dostaneme od CK provizi 10% (tzn. 2500Kč) a zákazníkovi po odjetí zájezdu vracíme 5% (tzn.125Kč), kteé jsou na úkor našich 10% z CK. Jak toto účtovat v podvojném účetnictví? A co DPH? Jsme plátci.
prosím pomoct s tímto dotazem:
Účtuji cest.kancelář-plátce DPH v daňové evidenci.
Jako poskytovatelé přepravy osob jsme povinni podat přiznání za ujeté kilometry po SRN.
Potřebovala bych poradit na které adrese získám tiskopis pro přiznání DPH 2012 do SRN a pokyny.
Také nevím, kterým kurzem DPH spočítat. Za rok 2011 mi přiznání DPH v březnu 2013 vrátili s tím, že to mám špatně spočítané a mám doplatit asi 24 eur.
K výsledku jsem došla takto:
Součet všech částek za ujeté kilometry přes SRN, z toho 19%DPH, a následně jsem vydělila kurzem ČNB k 31.12.2011 a částku v EUR jsem zaplatila na účet FÚ SRN.
Dělala jsem to tak vždy několik let pozpátku.
Prosím o radu, jak se má správně při výpočtu postupovat.
Např.který kurz mám použít (běžné používám kurz ČNB k 31.12.daného roku, za který podávám přiznání) a jestli mám např. použít kurz ke každé faktuře zvlášť k datu, ve kterém se jelo přes SRN?
Děkuji moc za odpověď
P.Maráková
Chcete-li odpovídat v diskusi, musíte se nejprve přihlásit.
K provozování webu svaz-ucetnich.cz využíváme cookies – soubory sloužící k přizpůsobení obsahu webu, k měření jeho funkčnosti a obecně k zajištění vaší maximální spokojenosti. Používáním tohoto webu souhlasíte se způsobem, jakým s cookies nakládáme.